Toelichting op de balans, passiva

Eigen vermogen

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten (x € 1.000):

Het verloop van de reserves in 2025 staat in onderstaand overzicht per reserve (x € 1.000):

Toelichting op reserves

Zie ook 5.5.2 Toelichting financiële afwijkingen reserves voor een toelichting op de verschillen tussen begrote en gerealiseerde mutaties.

ALGEMENE RESERVES

1. Algemene reserve

Doel reserve
De reserve dient als dekkingsmiddel voor het opvangen van financiële tegenvallers en calamiteiten.

Voeding
Batig saldo jaarrekening, incidentele baten, verkoop grond.

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Vanuit opgeheven reserve Financiering beheerplannen € 605.000

Onttrekkingen (conform begroting):

• Project Spaargarenstraat € 344.000

• Mobiliteit € 130.000

• OTO € 35.000

• Budgetoverheveling € 20.000

• Advieskosten zwembad € 50.000

• Vanuit opgeheven reserve Duurzaamheid € 172.000

• Vanuit opgeheven reserve Groenvoorziening € 240.000

• Vanuit opgeheven reserve Financiering beheerplannen € 248.000

BESTEMMINGSRESERVES

2. Reserve Sociale woningbouw

Doel reserve
Vanuit de reserve verstrekken we enerzijds bijdragen in de (grond)kosten om de sociale woningbouw te bevorderen en anderzijds startersleningen om de aankoop te financieren.

Voeding
Via exploitatie, opbrengsten anti-speculatiebeding en diverse grondexploitaties.

Mutaties 2025

Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

3. Reserve Wmo/3D

Doel reserve
Het egaliseren van schommelingen in de kosten van de Wmo. In 2013 is de werking van de reserve verbreed naar de invoering 3D. Hiermee egaliseren we schommelingen in de kosten van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo), regionale jeugdhulp en participatie (werk). Ook voorzien we hiermee in risico's op het gebied van 3D (de drie decentralisaties binnen het sociaal domein). Het risico-deel is voor 2025 bepaald op € 200.000 welke meetelt bij het bepalen van het weerstandsvermogen van de gemeente.

Voeding
Via exploitatie, overschotten Wmo-Werk en Jeugd, resultaat jaarrekening.

Mutaties 2025
Stortingen (niet begroot):

• Resultaat 2025 € 505.000

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 1.717.000 (gedeeltelijk vrijvallen reserve)

4. Reserve Investeringsstrategie Holland Rijnland

Doel reserve
Het investeringsfonds reserveert gelden voor het realiseren van een vijftal regionale projecten (Rijnlandroute, RijnGouwelijn, noordelijke verbinding tussen N206 en de A44 of A4, het Offensief van Teylingen/versterking van de Greenport en de realisatie van het regionale groenprogramma).

Voeding
Eenmalige storting in 2010 van € 3,6 miljoen in het kader van de inzet van de Nuon-gelden en een storting uit de Algemene reserve.

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• € 70.000

5. Egalisatiereserve Wabo

Doel reserve
De reserve heeft als doel de jaarlijkse schommelingen in de Wabo-leges op te vangen.

Voeding
Stortingen vanuit de exploitatie.

Mutaties 2025

Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 715.000 (opheffen bestemmingsreserve)

6. Risicoreserve Grondexploitaties

Doel reserve
Het doel van de reserve is het opvangen van toekomstige verliezen in de grondexploitaties.

Voeding
Het gaat om middelen die vrijvallen door een combinatie van maatregelen. Vanaf 2014 komen incidentele meevallers in de exploitatie steeds in aanmerking voor storting in deze risicoreserve.

Mutaties 2025
Stortingen (niet begroot):

• Mutatie MPG € 200.000 (verhogen risicoreserve inclusief overname verplichtingen VOF naar GREX-restgebieden)

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

7. Reserve Organisatieontwikkeling

Doel reserve
Het ondersteunen van de verdere organisatieontwikkeling.

Voeding
Stortingen vinden plaats vanuit de exploitatie.

Mutaties 2025

Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 50.000 (opheffen bestemmingsreserve)

8. Reserve Frictiekosten

Doel reserve
Dekken van de kosten van bestaande of toekomstige fricties.

Voeding
Stortingen vinden plaats vanuit de exploitatie.

Mutaties 2025

Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 424.000 (opheffen bestemmingsreserve)

9. Reserve Onderhoud Klinkenbergerplas

Doel reserve
De reserve is in 2016 ingesteld om bij te kunnen dragen aan groot onderhoud en herinrichting van de Klinkenbergerplas.

Voeding
Saldo van de opgeheven voorziening Klinkenbergerplas. De voorziening is eenmalig gevoed door de afkoopsom van de Provincie Zuid-Holland.

Mutaties 2025 ­
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Oud meerjarenbeeld € 66.000

10. Reserve Groenvoorziening

Doel reserve
De reserve is in 2013 ingesteld om de opbrengsten van de verkopen van snippergroen in te storten.

Voeding
Stortingen vinden plaats vanuit de exploitatie.

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 321.000 (opheffen bestemmingsreserve)

11. Reserve OegstFeest

Doel reserve
De reserve is ingesteld om een bijdrage te leveren aan een eventueel te houden dorpsfeest.

Voeding
Een storting van € 25.000 vanuit de Algemene reserve in boekjaar 2020

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Dekking uitgaven dorpsfeest €25.000

12. Reserve Duurzaamheid

Doel reserve
De reserve is in 2019 ingesteld voor het inzetten van niet bestede budgetten in latere jaren.

Voeding
Een storting in 2019 van € 180.000 vanuit resultaatbestemming 2018

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 405.000 (opheffen bestemmingsreserve)

13. Reserve Omgevingswet

Doel reserve
De reserve is in 2019 ingesteld om incidentele budgetten ten behoeve van implementatie omgevingswet beschikbaar te houden in verband met vertraging invoering omgevingswet.

Voeding
Een storting in 2019 van € 500.000 vanuit resultaatbestemming 2018.

Mutaties 2025

Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 381.000 (opheffen bestemmingsreserve)

14. Reserve Financiering beheerplannen

Doel reserve
De reserve is in 2019 ingesteld voor het beschikbaar houden van budget ten behoeve van de verschillende onderhoudsbeheerplannen.

Voeding
Een storting in 2019 van € 1.000.000 vrijval uit de voorzieningen.

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 967.000 (opheffen bestemmingsreserve)

15. Reserve Groot onderhoud wegen

Doel reserve
Ter dekking van de jaarlijkse storting in de voorziening groot onderhoud wegen.

Voeding
Een storting in 2021 van € 2.700.000 vanuit de Agemene Reserve.

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Oud meerjarenbeeld € 540.000

16. Bestemmingsreserve Riolering

Doel reserve
Doel van de bestemmingsreserve riolering is om grote piekuitgaven in enig jaar op te vangen.

Voeding
In de jaren 2022, 2023 en 2024 een jaarlijkse storting van € 250.000.

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 335.000 (opheffen bestemmingsreserve)

17. Reserve middeldure huur/koop tot NHG

Doel reserve
De reserve middeldure huur/koop tot NHG wordt ingezet voor de stimulering van middeldure huur en/of sociale koop tussen € 200.000 en de NHG-grens, bovenop de verplichting. Hierbij wordt rekening gehouden met de Europese regels voor ongeoorloofde staatssteun.

Voeding
Vanuit motie 6 bij de Begroting 2023-2026: Middelen voor extra woningen in het middeldure segment is besloten om € 265.000 extra te storten.

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begoting):

• Geen

18. Bestemmingsreserve t.b.v. MJOP projecten

Doel reserve
De reserve is in de begroting 2023 ingesteld om te sparen voor gelden ter dekking van kapitaallasten MJOP A-projecten.

Voeding
Stortingen: 2024 € 1.500.000, 2025 € 1.100.000 (coalitieakkoord) en jaarlijks € 63.000

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Oud meerjarenbeeld €1.163.000

• Resultaat bestemming: €2.750.000

Onttrekkingen (conform begroting):

• Resultaat bestemming: €4.107.000 (naar Reserve afgesloten MJOP A-projecten)

19. Reserve afgesloten MJOP A-projecten

Doel reserve
Reserveren van toekomstige afschrijvingslasten van afgesloten MJOP A-projecten

Voeding
Gespaard budget uit Bestemmingsreserve tbv MJOP projecten

Mutaties 2025
Stortingen :

• Resultaat bestemming € 4.107.000

Onttrekkingen (conform begroting):

• Ter dekking van afschrijvingslasten € 127.000 in programma 1 en 2

20. Reserve maatschappelijke zorg Leidse regio
Doel reserve
Egalisatie van resultaten kostenplaatsen Maatschappelijke zorg Leidse regio

Voeding
Resultaten kostenplaatsen Maatschappelijke zorg Leidse Regio

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (niet begroot):

• Vrijval buffer €21.000

21. Reserve projectinitiatieven
Doel reserve
Het financieren van haalbaarheidsonderzoeken van ruimtelijke projecften in de gemeente.

Voeding
Jaarlijks een maximaal bedrag van €100.000

Mutaties 2025
Stortingen (conform begroting):

• Geen

Onttrekkingen (conform begroting):

• Geen

Vrijval:

• Resultaat bestemming € 100.000 (opheffing bestemmingsreserve)

Voorzieningen

De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten (x € 1.000):

Het verloop van de voorzieningen in 2025 staat in onderstaand overzicht per voorziening

(x € 1.000):

Toelichting op voorzieningen

A. Onderhoudsvoorziening gemeentegebouwen
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan gemeentelijk vastgoed (kleedgebouwen, multifunctionele accommodaties, kinderopvang, woonhuizen, molen en dergelijke).

Voeding
Op basis van de meerjarige onderhoudsplannen (MJOP's) is een berekening gemaakt van de jaarlijks benodigde stortingen.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €310.000

• Storting: €310.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €390.000

• Aanwending: € 169.000x`x

Vrijval

• Correcties coderingen oude dienstjaren: €30.000

De storting is conform beheerplan. In 2025 is vooral preventief onderhoud gepleegd aan de multifunctionele accomodatie Het Dok en de kleedkamers van FIKS. Aan de Oudenhofmolen is groot onderhoud verricht. De overige gebouwen kregen hun jaarlijkse keuringen, inspecties en onderhoud.

B. Voorziening Groot onderhoud gemeentelijke huisvesting
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan het gemeentehuis en de gemeentewerf.

Voeding
Op basis van het meerjarig onderhoudsplan is een berekening gemaakt van de jaarlijks benodigde storting.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €269.000

• Storting: €269.000 -/- € 4.000 correctie oude jaren = € 265.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €91.000

• Aanwending: €247.000

De storting is conform beheerplan. In 2025 zijn naast de reguliere, preventieve maatregelen ook andere werkzaamheden verricht zoals de vervanging van de radiatorknoppen en contactdozen in het gemeentehuis . Op de gemeentewerf is de keuken en de vloer van de kantine vernieuwd. Tevens zijn de raamkozijnen en plafondplaten vervangen.

C. Voorziening Onderhoud sporthal
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan sporthal De Cuyl en de inventaris.

Voeding
Op basis van het MJOP is een berekening gemaakt van de jaarlijks benodigde storting.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €145.000

• Storting: €145.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €163.000

• Aanwending: €155.000

Er zijn nieuwe dakventilatoren geplaatst en de bestrating is opgeknapt. Verder zijn de verplichte keuringen en onderhoud uitgevoerd.

D. Voorziening Vervanging bomen
Doel voorziening
Egalisatie van de kosten voor het duurzaam in stand houden van bomen of boomgroepen.­

Voeding

Het benodigd niveau van de voorziening is gebaseerd op het beheerplan. Jaarlijks wordt een bedrag gestort.­

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €875.000

• Storting: €875.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €1.010.000

• Aanwending: € 1.015.000

Diverse renovatieprojecten ten behoeve van de voorziening zijn uitgevoerd zoals in het Vroege Vogelspark, Frans Halslaan, Duinzichtstraat, Johan Evertsenlaan, Sportpark,. Verder is er grootschalig bomenonderhoud uitgevoerd door heel het dorp. Een nieuw groenbeheerplan is opgesteld en door de raad vastgesteld.

E. Voorziening Groot onderhoud wegen
Doel voorziening­
Het op orde houden van de wegen voor onderdelen ervan die groot onderhoud nodig hebben en waarvan de omvang jaarlijks niet gelijk is.

Voeding­
Het benodigd niveau van de voorziening is gebaseerd op het beheerplan. ­

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €740.000

• Storting: €740.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €1.745.000

• Aanwending: €1.257.000

In 2025 werd groot onderhoud van elementen- en asfaltverhardingen uitgevoerd o.a. aan de Haarlemmerstraatweg, Poelsteeg, Kennedylaan, Oudenhoflaan en Kanaalpad . Ook werden paden in het Bos Van Wijckerslooth en bij de Klinkenbergerplas aangevuld met half-verharding. Verder moest veel herstelwerk aan trottoirs worden uitgevoerd in het hele dorp.

F. Voorziening Groot onderhoud water/baggeren
Doel voorziening­
Het op orde houden van de waterkwaliteit voor onderdelen ervan die groot onderhoud nodig hebben en waarvan de omvang jaarlijks niet gelijk is.

Voeding­
Het benodigd niveau van de voorziening is gebaseerd op het beheerplan. ­

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €160.000

• Storting: €160.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €367.000

• Aanwending: €258.000

In 2024 zijn de gemeentelijke watergangen geschouwd. De uitkomsten zijn in 2025 in een geactualiseerd beheerplan aan de raad voorgelegd. De baggerwerkzaamheden zijn aanbesteed en zullen in 2026 plaatsvinden. De overbescherming in de admiraal de Ruyterlaan, Haaswijk-iwest en in het bos van Wijckerslooth zijn vervangen,

G. Voorziening Onderhoud kunst openbare ruimte
Doel voorziening­
Het op orde houden van de kunstwerken voor onderdelen ervan die groot onderhoud nodig hebben en waarvan de omvang jaarlijks niet gelijk is.

Voeding­
Het benodigd niveau van de voorziening is gebaseerd op het beheerplan.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €14.000

• Storting: €14.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €8.300

• Aanwending: €11.600

Er is onderhoud gepleegd aan het verzetsmonument en aan de zuil en bord D'Hoogenboom.

H. Voorziening Onderhoud bruggen/civiele kunstwerken
Doel voorziening­
Het op orde houden van de civiele kunstwerken voor onderdelen ervan die groot onderhoud nodig hebben en waarvan de omvang jaarlijks niet gelijk is.

Voeding­
Het benodigd niveau van de voorziening is gebaseerd op het beheerplan.­

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €97.000

• Storting: €97.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €107.000

• Aanwending: €104.000

In 2023 heeft een extern bureau een inspectie van alle bruggen uitgevoerd. De resultaten zijn verwerkt in een nieuw beheerplan bruggen / civiele kunstwerken (2024). Er is vooral preventief onderhoud uitgevoerd aan diverse bruggenn. Voor de vervanging van een steiger in de Haarlemmertrekvaart is een order gemaakt in 2025 van € 130.000, die in 2026 wordt uitgevoerd.

I. Voorziening Onderhoud gymlokalen
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan gymlokalen.

Voeding

Op basis van het meerjarig onderhoudsplan is een berekening gemaakt van de jaarlijks benodigde storting.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €145.000

• Storting: €145.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €150.000

• Aanwending: €33.000

In alle gym-/sportzalen werden de noodzakelijke werkzaamheden uitgevoerd voor legionellabestrijding en contole op brandblusmiddelen. Het grotere onderhoud aan de gymzaal Jan Wolkerslaan en Het Dok zijn verschoven naar 2026.

J. Voorziening Onderhoud Mozaïekzaal
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan de Mozaïekzaal.

Voeding

Op basis van het meerjarig onderhoudsplan is een berekening gemaakt van de jaarlijks benodigde storting.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €35.000

• Storting: €35.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €74.000

• Aanwending: €5.600

Deze ruimte is gelegen in de Leo Kannerschool aan de Hazenboslaan 101. Voorlopig zal de ruimte gebruikt worden als wissellocatie voor andere scholen die worden verbouwd. Pas daarna zal dit pand waarschijnlijk gesloopt worden. Er wordt ingezet op noodzakelijk onderhoud . Het geplande schilderwerk is verplaatst naar 2026.

K. Voorziening Riolering derden
Doel voorziening
Het opvangen van schommelingen in de tarieven door egaliseren van rioleringskosten en opbrengsten rioolheffing.

Voeding
Bij een positief resultaat van rioleringskosten en opbrengsten rioolheffing.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €191.000

• Storting: € 101.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €11.000

• Aanwending: € 0

L. Voorziening Afvalstoffenheffing derden
Doel voorziening
Het opvangen van schommelingen in de tarieven door het egaliseren van reinigingskosten en opbrengsten afvalstoffenheffing.

Voeding
Bij een voordelig resultaat van reinigingskosten en opbrengsten afvalstoffenheffing.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €0

• Storting: €168.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €314.000

• Aanwending: €0

M. Voorziening Faciliterend grondbeleid
Doel voorziening
Dit betreffen ontvangsten die als verrekenbaar in een getekende overeenkomst zijn aangemerkt. Hiervan stelt de BBV in haar richtlijnen per december 2023 dat het bedrag in een voorziening moet worden opgenomen, zodat eventuele terugbetaling kan plaatsvinden.

Voeding
Storting vanuit de exploitatie

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €0

• Storting: €0

Aanwending:

• Begrote aanwending: €0

• Aanwending: €172.000

In 2018 hebben ondernemers van de Boeg een bedrag bij de gemeente gestort voor de aanpassing van de kruising Haarlemmerstraatweg met de N444. Na diverse overleggen met de provincie is besloten om voorlopig geen ingrepen te doen aan de N444. In 2025 liep de overeenkomst met de ondernemers af en hebben we de bijdrage terugbetaald.

N. Voorziening Pensioenverplichtingen wethouders
Doel voorziening
De voorziening omvat de pensioenverplichtingen van de (gewezen) wethouders. Voorziening voor het geval een wethouder zijn pensioen mee wil nemen naar een nieuwe werkgever, op basis van de algemene pensioenwet politieke ambtsdragers 2010.

Voeding
Uit de jaarlijkse herziene actuele berekeningen van VISMA volgt bij de jaarrekening een bijstelling van de voorziening ten laste of ten gunste van de exploitatie. De noodzakelijke voorziening is bepaald op ruim € 3,9 miljoen. Dat was € 1.669.000 meer dan de € 105.000 die was begroot. Oorzaak van deze extra verhoging is de stellige uitspraak van de commissie BBV over de gewenste stand van de voorziening met het oog op de overgang van de uitvoering van deze pensioenen naar het ABP. De overdracht is met de invoering van de Wet Toekomst Pensioenen mogelijk gemaakt.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €105.000

• Storting: €1.774.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: €0

• Aanwending: € 91.000

O. Voorziening Wachtgeldverplichting wethouders
Doel voorziening
Voorziening voor het geval een wethouder beroep doet op de wachtgeldregeling.

Voeding

Storting vanuit de exploitatie.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €0

• Storting: €0

Aanwending:

• Begrote aanwending: €0

• Aanwending: €64.000

P. Voorziening Negatieve grondexploitaties
Doel voorziening
De voorziening is feitelijk een correctiepost op de waarde van de voorraden. Voor Nieuw-Rhijngeest Restgebieden wordt een negatief resultaat verwacht. Het BBV schrijft in dat geval voor dat het bedrag dat voor dit soort projecten in de voorziening negatieve grondexploitaties is gestort, wordt gepresenteerd onder de voorzieningen voor toekomstige verplichtingen.

Voeding
Storting vanuit de exploitatie.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Bij vaststelling van het Meerjarenprogramma Grondexploitaties 2025 is besloten 100% van de resterende risico’s af te dekken. Het voorstel is de dekkingsgraad van 100% te handhaven. De risicoreserve is met € 200.000 verhoogd i.v.m. reguliere inflatie en verwachte extra kosten door internationale spanningen.

Q. Voorziening verlofuren
Doel voorziening
Deze voorziening is opgesteld voor het Individueel Keuzebudget (IKB) spaarverlof. Vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient er een voorziening te worden gevormd voor arbeidskosten  gerelateerde verplichtingen waarvan het jaarlijkse bedrag geen gelijk volume heeft. De gespaarde uren vormen een financiële verplichting voor de toekomst, die uit deze voorziening wordt betaald.

Voeding
Storting vanuit de exploitatie.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: € 0

• Storting: € 28.000

Aanwending:

• Begrote aanwending: € 0

• Aanwending: € 0

R. Voorziening RVU
Doel voorziening
Regeling voor Vervroegde Uittreding is een regeling waarbij een werkgever aan een oudere werknemer de mogelijkheid biedt om eerder met pensioen te gaan dan de geldende pensioenleeftijd. Een RVU regeling duurt maximaal 36 maanden.

Voeding
Storting vanuit de exploitatie.

Mutaties 2025

Toevoeging:

• Begrote storting: €114.000

• Storting: €0

Aanwending:

• Begrote aanwending: € 0

• Aanwending: € 0

Vrijval:

• Vrijgevallen: €126.000
  

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > één jaar

De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is als volgt (x € 1.000):

Op 31 december 2025 bestaat onze leningenportefeuille uit acht langlopende geldleningen. Het rentepercentage van de opgenomen leningen varieert van 0,263% tot 5,505%.

De waarborgsom houdt verband met een huurovereenkomst van de horecaruimte in Sporthal de Cuyl.

Vlottende passiva

De onderverdeling van de in de balans opgenomen vlottende passiva is als volgt (x € 1.000):

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.

De in de balans opgenomen kortlopende schulden zijn als volgt te specificeren (x € 1.000):

Met de BNG zijn we een kredietfaciliteit overeengekomen van € 10 miljoen.

De toename van de overige schulden is veroorzaakt door de verantwoording van een vooruitontvangen factuur Service organisatie zorg voor de begroting van de regionale jeugdhulpmiddelen 2026 ter grootte van € 7,4 miljoen. Deze is ook opgenomen onder de overlopende activa.

Overlopende passiva

De specificatie van de post Overlopende passiva is als volgt (x € 1.000):

De post verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgende begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume kan als volgt wordt gespecificeerd:

Faciliterend grondbeleid

Onder de post "verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume" is een bedrag opgenomen van € 169.000 als vooruitontvangen bedrag in het kader van een faciliterende grondexploitatie. Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd:

Voor Ganzeneiland West is een anterieure overeenkomst gesloten en een exploitatiebijdrage betaald waarvan € 41.000 nog niet is besteed.

Voor de Van der Valk locatie is een anterieure overeenkomst gesloten en een exploitatiebijdrage betaald waarvan € 82.000 nog niet is besteed.

Voor de Haarlemmerstraatweg 8a is een anterieure overeenkomst gesloten en een exploitatiebijdrage betaald waarvan € 22.000 nog niet is besteed.

Voor de Kamsteeglocatie is een intentieovereenkomst gesloten en de exploitatiebijdrage betaald waarvan € 23.000 nog niet is besteed.

Voor Buitenlust Noord is een intentieovereenkomst gesloten en de exploitatie bijdrage betaald waarvan € 1.000 nog niet is besteed.

Overig

Overige verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen bestaan met name uit:

De specificatie van ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen om de lasten van volgende begrotingsjaren te dekken is als volgt (x € 1.000):