Samenvatting

Financieel resultaat

We sluiten 2021 af met een beter resultaat dan begroot. Het jaarrekeningsaldo inclusief de mutaties in de reserves wordt afgesloten met een positief saldo van € 5,02 miljoen (nog voor de oormerking van diverse overlopende posten van € 1,34 miljoen). Dit saldo komt voornamelijk door een incidentele vrijval van de risicoreserve grondexploitaties van € 2,35 miljoen. Na de vaststelling van de oormerken resteert een bedrag van € 3,68 miljoen in de algemene reserve. Door o.a. investeringen in riolering, openbare verlichting, onderwijsgebouwen en de converteerbare obligatielening Alliander is de netto schuldpositie gestegen van € 30,2 naar € 43,0 miljoen.

Baten en lasten

De lasten zijn gepresenteerd als positieve bedragen en de baten als negatieve bedragen. De begroting 2021 betreft de begroting 2021 na vastgestelde wijzigingen door de raad. Het exploitatiesaldo (lasten min baten) vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves bedroeg € 4,63 miljoen nadelig. Door eerdere raadsbesluiten zijn de mutaties uit de (bestemming) Jaarrekening 2020, de Voorjaars- en Najaarsnota 2021 en de Decemberwijziging 2021 verwerkt via de Algemene reserve. Bij het opstellen van de jaarrekening zijn bepaalde overschotten met specifieke bestemmingsreserves verrekend (Wmo/3D, groenvoorziening, Wabo). Hierdoor stijgt het resultaat naar € 5,02 miljoen.

Schuldpositie

Ons weerstandsvermogen heeft een ratio van 2,92. Score = 'uitstekend'.
De netto-schuldquote is gestegen van 42,6% naar 74,0%. Score = 'voldoende'.
De solvabiliteit van Oegstgeest is afgenomen van 35,7% naar 27,5%. Score = 'matig'.

Een uitgebreide toelichting op deze en andere kengetallen wordt gegeven in paragraaf 4.2.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Saldo van de afwijkingen

Om in vogelvlucht een indruk te krijgen van het resultaat 2021 hebben we de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting per programma in een tabel gezet.