Overhead

E.R. Jaensch / C. Oudendijk

Bedrijfsondersteuning

Onvoorzien

C. Oudendijk

Bedrijfsondersteuning

Goede bedrijfsvoering is een voorwaarde om samen met de organisatie en de samenleving resultaten in het dorp te bereiken. Juist in tijden met grote opgaven en financiële krapte is het nodig om te blijven investeren in de kwaliteit van bedrijfsvoering. Beleid en bedrijfsvoering raken steeds meer met elkaar verweven. Denk hierbij aan steeds meer wettelijke eisen die gesteld worden aan ICT-systemen waarin bijvoorbeeld vergunningsaanvragen van inwoners en bedrijven afgehandeld worden. Of aan strengere verantwoordingsregels voor accountants.

Het ondersteunen van de organisatie ten behoeve van de beleidsuitvoering en -ontwikkeling.

Directie en control

Resultaat

We hebben in 2024 vijf managementrapportages gemaakt. Hiermee is tussentijds een beter financieel beeld gevormd, naast de reguliere producten uit de P&C cyclus.

Doel 1

Centrumgemeente Leiden stelt mede met ons een strategische bedrijfsvoeringsagenda op. In die agenda kunnen we veel van de bedrijfsvoeringsvraagstukken
onderbrengen die we noodzakelijk vinden om onze dienstverlening op peil te houden en te versterken.

Doel 1

We beheren en onderhouden de gemeentelijke huisvesting planmatig.

Doel 2

We volgend de duurzaamheidsdoelstellingen van het Rijk en we doen onderzoek in hoeverre bij groot onderhoud, op natuurlijke momenten haalbare en rendabele energiebesparende opties doorgevoerd kunnen worden. Er wordt hiermee beoogd om de gemeentelijke vastgoedportefeuille de komende jaren verder te verduurzamen

Doel 3

Alle gebouwen moeten voldoen aan energielabel C. Uitzondering is het gemeentehuis deze mag doordat het monumentaal is op het huidige energielabel blijven. We nemen wel maatregelen om het energieverbruik te verminderen.

Doel 4

We blijven investeren in (werkplek-) verbeteringen in het gemeentehuis en het kantoor op de gemeentewerf.

Doorschuiven (ouder dan drie jaar)

Verduurzamen gemeentelijk vastgoed 2022

Naast de kredieten van de Routekaart Duurzaamheid worden nog kleinere maatregelen op diverse locaties aangepakt.

Afsluiten

Verduurzamen gemeentelijk vastgoed 2021

Diverse werkzaamheden zijn op verschillende locaties uitgevoerd.

Vennootschapbelasting

Resultaat

Uit de inventarisatie van belaste vpb activiteiten blijkt dat de verkoop van restafval voldoet aan de criteria voor het drijven van een ondernemning in fiscale zin. Er is een winst van € 1.249 op deze activiteit, waardoor de vpb belasting over 2024 € 237 bedraagt (bedragen x € 1).

In de Begroting is er geen post Onvoorzien opgenomen. Onvoorziene uitgaven worden bij de Voorjaarsnota en Najaarsnota gemeld en verrekend met de Algemene reserve.

Beleidsthema Overhead

Lasten

10.430

10.977

86

11.063

10.800

263

Baten

-

-

-

-

-

-

Beleidsthema Onvoorzien en overig

Lasten

-

15

26

41

203

-162

Baten

-279

-52

-20

-73

-162

89

Reserves

Toevoeging

-

-

-

-

-

-

Mutaties reserves

-

-50

-

-50

-50

0

Overhead

De lasten van Overhead zijn € 263.000 lager dan begroot. De lasten van de wachtgelden van voormalige bestuurders zijn rechtstreeks ten laste gebracht van de voorziening € 69.000 (V). Bij de centrumregeling heeft er een vermindering van het aantal accounts plaatsgevonden, de begroting was hiervoor gedeeltelijk al bijgesteld maar niet voldoende. Daarnaast is er minder gebruik gemaakt van projectleiders € 71.000 (V) . Het budget van de Centrumregeling is verhoogd door de overheveling van het budget van de Griffie, de lasten waren al meegenomen in de Centrumregeling € 92.000 (V). Er heeft een dotatie aan de voorziening spaarverlof plaatsgevonden omdat er meer IKB verlof uren zijn gekocht dan dat er zijn opgemaakt € 82.000 (N). Er was gereserveerd voor geluidswerende maatregelen in de ontvangsthal van het gemeentehuis. Na een onderzoek is er besloten af te zien van deze maatregelen € 70.000 (V). Lagere energiekosten gemeentehuis door een nieuwe warmtepompinstallatie € 10.000 (V)

De overige verschillen bestaan uit kleinere posten die geen nadere toelichting behoeven € 33.000 (V).

Onvoorzien en overig

De lasten van Onvoorzien en overig zijn € 162.000 hoger dan begroot. Er is een voorziening gevormd voor de RVU (Regeling voor Vervroegde Uittreding) van € 164.000 (N), deze voorziening was niet begroot. Deze verplichting uit de BBV is in 2024 in werking getreden.

De overige verschillen bestaan uit kleinere posten die geen nadere toelichting behoeven € 2.000 (V).

Reserve Organisatieontwikkeling

Toevoeging

-

-

-

-

-

-

N.v.t.

Per 1-1-2023 is het Servicepunt71 overgegaan naar gemeente Leiden / team IDA (Interne Dienstverlening en Advisering). Hierom is er geen Verbonden partij meer op Overhead.